Так как в налоговом учете не найдены остатки по партии как исправить

Вот предварительные итоги:

«Реализация товаров и услуг» не проводилась, выдавая сообщение:

Нал. учет. Строка: 1

Не списано «1» ед. по номенклатуре «гайка 3*3», так как

в налоговом учете не найдены остатки по партии «»,

потому что Организация ввела начальные остатки по товарам документом «Операция (бухгалтерский и налоговый учет».

Причем для ИП Отсутствует вкладка «Налоговый учет»!

Причем, остатки нужно вводить специализированным документом

«Ввод остатков по налоговому учету предпринимателя». Заполненный и проведенный Документ отражает все необходимые данные для начала ведения Книги учета доходов и расходов индивидуального предпринимателя, а также формирует большинство проводок по вводу остатков в бухгалтерском учете.

Мало того, помимо ввода этого документа (Ввод остатков по налоговому учету предпринимателя). Необходимо было заполнить документ:

«Ввод начальных остатков НДС»

Таким образом, при отражении флага (отразить в налогом учете) проведение документов «Реализация товаров и услуг» осуществляется без проблем.

Ошибка, возникающая только у организаций ИП, находящихся на ОСНО.
Причина возникновения — использование регистра ИП МПЗ, в котором накапливаются сведения о приходе МПЗ.
Причины ошибки две.
1. Не проведен или некорректно оформлен документ поступления, в случае если поступление прошло уже в период, когда ИП был на ОСНО.
2. В случае если поступление было в период ДО перехода на ОСНО, т.е. когда поступление оформлено документом Ввод начальных остатков или когда поступление было в период нахождения ИП на УСН. Здесь сложнее. Нужна сделать днем перехода ИП на ОСНО (ну или до первой реализации) ручную операцию, в которой поправить регистр ИП МПЗ нужным образом, например так:

В этом случае все пойдет нормально.
У меня возник жуткий случай:-), когда я , не имея представления об этом регистре, подумал, что причина косяка в галочке «вести учет по партиям» в НПУ, снял ее, после чего документ реализации не проводился, указывая отсутствие данных по НУ, но не указывая сам документ, выглядело это как «не найдены остатки по партии «»».
Для этого пришлось перепровести документы поступления и списания, и уже после этого указать ручной операцией корректировку нужного документа поступления.

ПРОДОЛЖЕНИЕ.

Ещё одна проблема с регистром ИП МПЗ отгруженные возникает у тех ИП, которые ведут производственную деятельность (например, производят пластиковые окна) и отражают выпуск Отчетом производства за смену.

В этом случае при попытке продать продукцию (через Реализацию товаров и услуг) возникает ошибка проведения — программа ищет документ поступления с записью ИП МПЗ и не может его найти, т.к. Отчет производства этот регистр не правит.

Можно, конечно, дописать движения по регистрам.

А можно воспользоваться и более простым выходом. На основании Отчета производства можно ввести документ Реализация услуг по переработке, где указать продаваемую продукцию. Все нужные проводки — по 43, 90.02 и 90.01 (и по НДС) пройдут, заполнится регистр ИП МПЗ Отгруженные.

Теги:

Похожие темы (5)

Учет давальческого сырья в 1С: Бухгалтерии 8 (передача материалов в переработку)

Опубликовано 17.11.2014 20:46

Просмотров: 130773

В этой статье я расскажу вам о том, как отразить в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 операции, связанные с передачей материалов в переработку и получением от переработчика готовой продукции. Также мы рассмотрим, как учесть возврат неиспользованных материалов и затраты на услуги по переработке. Пример будет рассмотрен в новой редакции 3.0. 

Для отражения операции передачи материалов предназначен документ «Передача сырья в переработку», расположенный на вкладке «Производство».                                         

Создаем новый документ, заполняем организацию, контрагента-переработчика, договор (вид договора должен быть «С поставщиком») и склад, на котором хранятся материалы. Затем добавляем строки в табличную часть, выбирая элементы из справочника «Номенклатура», указываем количество и счета учета.

При проведении документа формируются следующие движения по счетам.

После того, как готовая продукция получена от поставщика, необходимо отразить:

1) списание переданных материалов на затраты;

2) оказание услуг по переработке;

3) поступление произведенной продукции на склад;

4) возврат неиспользованного сырья при необходимости.

Для всех этих целей предназначен один документ — «Поступление из переработки», который находится на вкладке «Производство».

Создаем новый документ, выбираем организацию, контрагента-переработчика и нужный договор. Затем указываем склад, на который оформляется поступление и начинаем заполнять табличную часть «Продукция». Добавляем номенклатуру, указываем количество и плановую цену. Счет учета — 43. Графу «Спецификация» можно оставить незаполненной, а можно создать новый элемент справочника «Спецификации», в котором указать, какое количество материалов требуется для производства единицы готовой продукции. В этом случае закладка «Использованные материалы» будет заполняться автоматически по указанной спецификации.

Элемент справочника «Спецификации» выглядит следующим образом (в табличной может быть несколько исходных комплектующих).

Затем заполняем вкладку «Услуги». Добавляем новую строку и выбираем из справочника «Услуги по переработке» (при необходимости создаем новый элемент), указываем количество, цену, процент НДС, статью затрат и счет учета НДС.

На вкладке «Счет затрат» указываем счет (как правило, 20.01), выбираем подразделение и номенклатурную группу.

Вкладка «Использованные материалы» может быть заполнена автоматически по спецификации или вручную. Также можно заполнить остатками, имеющимися на счете 10.07 по данному переработчику. Затем обязательно нужно выбрать статью затрат.

В том случае, если переработчик возвращает неиспользованное сырье, необходимо также заполнить вкладку «Возвращенные материалы».

Документ формирует следующие проводки.

Если у вас остались вопросы по учету в 1С операций, связанных с передачей сырья в переработку, то можете задать их в комментариях к статье.  

А если вам нужно больше информации о работе в 1С: Бухгалтерии предприятия 8, то вы можете бесплатно получить нашу книгу по ссылке.

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов